こんにちは、山田税理士事務所の副所長・山田千比呂です。

「確定申告って青色と白色ってあるけど、どう違うの？」
「どっちにすれば得するの？」

そんな疑問をお持ちのフリーランス・副業中の方、多いのではないでしょうか？

今日は、「青色申告と白色申告、どっちを選べばいいのか」を、
これから確定申告を始める方向けに、やさしく解説していきます！

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そもそも、青色申告と白色申告って何が違うの？

まず基本から。
どちらも「1年分の収入や経費をまとめて税金を計算・申告する方法」ですが、
青色申告は条件付きで“お得な優遇”がある制度、
白色申告は“カンタンだけど特典はなし”の制度です。

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白色申告の特徴【かんたんだけど得はしにくい】

💡 白色申告のメリット

• 開業届を出せばすぐ始められる（届け出いらず）
• 記帳がカンタン（単式簿記でOK）
• 事業専従者控除が受けられる（あまり知られていない）
• 会計ソフトがなくても、なんとかできるレベル

⚠️ 白色申告のデメリット

• 特典がない！（控除がゼロ）
• 所得が増えてくると、節税効果がないことに気づく
• 青色申告に比べて、「ちゃんとやってる感」が出しにくい

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青色申告の特徴【ちょっと大変だけどかなりお得！】

💡 青色申告のメリット

• 最大65万円の特別控除あり！（e-Tax + 複式簿記）
• 家族に払った給与も経費にできる（青色専従者給与）
• 赤字が出た年は、最大3年繰り越せる！（来年の黒字と相殺できる）

⚠️ 青色申告のデメリット

• 事前に「青色申告承認申請書」を提出しないとダメ（申請期限に注意）
• 複式簿記が必要
• ちょっと手間。でも慣れたらそんなに大変じゃない！

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具体的にどれくらい差が出るの？

たとえば、所得が年間300万円ある場合（ざっくりと）：

• 白色申告 → 控除なし。所得300万円まるまる課税対象。
• 青色申告 → 最大65万円引けるので、235万円が課税対象に！

税率にもよりますが、10万円以上の節税効果になることもあります。

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で、フリーランスはどっちを選べばいいの？

結論から言うと…

👉 これから売上を伸ばしていきたい人は、絶対に青色申告がオススメ！

理由はシンプルで、

• 節税できる
• 赤字の繰り越しができる
• 事業としての信用度もアップする

実際、弊所のフリーランスのお客様のほとんどは青色申告を選んでいます。

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まとめ：今からできる「かしこい選択」を

比較項目	白色申告	青色申告
控除額	なし	最大65万円
記帳方法	単式簿記	複式簿記
赤字の繰越	できない	できる（3年）
家族の給料を経費に	できない	できる（専従者）
手間	少なめ	やや多いが慣れればOK

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📝 最後に

あなたの事業が「趣味」から「本業」になっていく中で、
ちゃんとした申告をすることで、税金で損をしない＋信頼も得られるようになります。

「青色申告にしたいけど、間に合うかな？」
「今からでも申請できるの？」

そんな疑問も、ぜひLINEやZoomでご相談ください！
山田税理士事務所は、フリーランスの“はじめての確定申告”を全力でサポートしています✨